АнтиДробление бизнеса
Узнайте как свободно заниматься бизнесом без претензий
от фискальных / правоохранительных органов на основе опыта
бывших сотрудников ФНС, МВД и Следственного комитета России
от фискальных / правоохранительных органов на основе опыта
бывших сотрудников ФНС, МВД и Следственного комитета России
Скачайте бесплатный гайд «17 признаков, по которым налоговая определяет дробление бизнеса»,
и узнайте, находитесь ли вы в «зоне риска».
«Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку персональных данных и соглашаетесь c политикой конфиденциальности»
Дробление бизнеса —
искусственное создание ряда подконтрольных юридических лиц с целью ухода от уплаты НДС
Пресечением правонарушений
и преступлений, связанных с дроблением бизнеса занимаются
и преступлений, связанных с дроблением бизнеса занимаются
Следственный
комитет
России
комитет
России
Управление экономической безопасности и противодействия коррупции МВД России
Федеральная
налоговая
служба
налоговая
служба
За дробление бизнеса предусмотрена уголовная ответственность
лишение свободы сроком до 6 лет,
а также штраф от 100 тыс до 500 тыс рублей
а также штраф от 100 тыс до 500 тыс рублей
статьи УК РФ 198, 199
А также доначисление налогов
в частности, НДС и налога на прибыль.
Кроме этого может быть наложен штраф в размере 40% от неуплаченного налога
Кроме этого может быть наложен штраф в размере 40% от неуплаченного налога
п. 3 ст. 122 НК РФ
Суммы издержек бизнеса на споры с налоговой службой достигают миллиардов рублей
Обувной ритейлер Zenden проиграл спор с налоговой в апелляционной инстанции
Теперь компания должна будет выплатить 1,1 млрд рублей недополученных налогов и штрафов
ИФНС № 13 по Владимирской области проводила проверку структуры Zenden за 2013–2015 гг. в 2016 г. По ее итогам она пришла к выводу, что 22 индивидуальных предпринимателя, которым ООО «Дом одежды» поставляло закупленную за границей обувь, были подконтрольны самой компании и на них выводилась часть выручки.
В результате такой схемы налоговая нагрузка фирмы была снижена на 43,6%.
26.01.2023 Ведомости
ИФНС № 13 по Владимирской области проводила проверку структуры Zenden за 2013–2015 гг. в 2016 г. По ее итогам она пришла к выводу, что 22 индивидуальных предпринимателя, которым ООО «Дом одежды» поставляло закупленную за границей обувь, были подконтрольны самой компании и на них выводилась часть выручки.
В результате такой схемы налоговая нагрузка фирмы была снижена на 43,6%.
26.01.2023 Ведомости
Управление СК по Москве завело уголовное дело против блогера Александры Митрошиной, ее подозревают в уклонении от уплаты налогов в особо крупном размере
По версии следствия, с октября 2020 по май 2022 года она, являясь ИП, использовала упрощенную систему налогообложения.
В итоге, получив от своих образовательных курсов доход, превышающий допустимый, она отказалась переходить на общую систему налогообложения и тем самым уклонилась от уплаты налогов более чем на 127 миллионов рублей.
03.05.2023 РИА Новости
В итоге, получив от своих образовательных курсов доход, превышающий допустимый, она отказалась переходить на общую систему налогообложения и тем самым уклонилась от уплаты налогов более чем на 127 миллионов рублей.
03.05.2023 РИА Новости
Блогеру Чекалиной предъявили обвинение в уклонении от налогов на 311 млн рублей
По версии следствия, Валерия Чекалина являясь ИП на УСН с допустимым лимитом доходов 150 млн рублей в год, в 2020–2022 годах «осуществила дробление бизнеса» по продаже фитнес-марафонов.
С июля 2020 по июль 2022 года ее доходы от продажи фитнес-услуг оказались существенно больше лимита и, не желая переходить на общую систему налогообложения, блогер решила регистрировать свой заработок на супруга и других родственников.
Ее мужу Артему Чекалину предъявлены обвинения в пособничестве в уклонении физического лица от уплаты налогов.
07.03.2023 Forbes
С июля 2020 по июль 2022 года ее доходы от продажи фитнес-услуг оказались существенно больше лимита и, не желая переходить на общую систему налогообложения, блогер решила регистрировать свой заработок на супруга и других родственников.
Ее мужу Артему Чекалину предъявлены обвинения в пособничестве в уклонении физического лица от уплаты налогов.
07.03.2023 Forbes
Дробление бизнеса и 918 млн рублей недоплаченных налогов. При попытке сбежать из страны задержана блогер Елена Блиновская
Следователи считают, что Блиновская, оказывая информационные услуги в интернете, использовала схему «дробления» бизнеса.
Тем самым она занизила сумму вырученных доходов и, соответственно, недоплатила положенные налоги.
По предварительным подсчетам, за период 2019–2021 годов сумма недоплаченных налогов — на добавленную стоимость и на доходы физических лиц — составила свыше 918 млн рублей.
27.04.2023 Российская газета
Тем самым она занизила сумму вырученных доходов и, соответственно, недоплатила положенные налоги.
По предварительным подсчетам, за период 2019–2021 годов сумма недоплаченных налогов — на добавленную стоимость и на доходы физических лиц — составила свыше 918 млн рублей.
27.04.2023 Российская газета
Важно помнить, что даже при уплате штрафов и доначисленных налогов, уголовное дело будет прекращено по нереабилитирующим
основаниям
основаниям
Это означает, что при проверке предпринимателя будут
сведения, что возбуждалось уголовное дело и было прекращено
по нереабилитирующим основаниям.
Это повлечет неблагоприятные последствия: отразится на кредитной истории, деловой репутации в целом, а также может создать риски при привлечении инвестиций или работе с крупным бизнесом.
сведения, что возбуждалось уголовное дело и было прекращено
по нереабилитирующим основаниям.
Это повлечет неблагоприятные последствия: отразится на кредитной истории, деловой репутации в целом, а также может создать риски при привлечении инвестиций или работе с крупным бизнесом.
Кто в зоне риска
В группе компаний работают один и тот же юрист, бухгалтер и/или
другие сотрудники
другие сотрудники
Регистрация подконтрольных юр.лиц на ближних родственников
Выручка бизнеса
приближается
к 251,4 млн руб. в год
приближается
к 251,4 млн руб. в год
ТОП-3 категории предпринимателей, к которым повышен интерес со стороны надзорных органов
"Пограничники"
"Схематозники"
"Семейные подрядчики"
Оказаться в зоне риска может любой предприниматель по результатам камеральной проверки декларации. Ежегодно.
А это значит, что в отношении данных предпринимателей может проводиться проверка и даже оперативные мероприятия
Селлеры на маркетплейсах тоже не застрахованы
Использование нескольких юр.лиц или ИП для торговли на маркетплейсе
Продажа на маркетплейсе одного бренда через разные юр.лица
Закупка товара «кэшем» на «Садоводе», Китае, Киргизии
Ключевые факторы риска
Защищаем интересы предпринимателей с 2013 года
Эксперты компании «Оберег» — бывшие сотрудники контрольно-надзорных органов.
Это экс-руководители отделов выездных налоговых проверок ФНС Росси, офицеры МВД и СК РФ в отставке с 15-летним практическим опытом раскрытия экономических преступлений.
На практике понимаем как проводятся расследования и строится доказательная база надзорных органов. Это позволяет оперативно разрабатывать различные модели защиты интересов клиента.
На практике понимаем как проводятся расследования и строится доказательная база надзорных органов. Это позволяет оперативно разрабатывать различные модели защиты интересов клиента.
Сергей Овчаров
Основатель
41 год, многодетный отец.
Образование: Владимирский Юридический Институт Минюста России, НИИ ФСИН России
Социальная активность: член "Союза негосударственных служб безопасности", член "Ассоциации юристов России", сторонник "Всемирного фонда дикой природы"
Опыт работы:
- 13 лет службы в оперативных подразделениях правоохранительных органов, в том числе на руководящих позициях: МВД РФ, ФСИН РФ
- 6 лет работы в крупнейших российских частных и государственных корпорациях: ГК ПИК, Объединенная Зерновая Компания, ДОМ.РФ
- Возглавлял службу безопасности дочерней компании ГК ПИК
- Возглавлял антикоррупционные подразделения ДОМ.РФ, ОЗК
- Создал Консалтинговую компанию ОБЕРЕГ в 2019 году
- Занимается решением проблемных вопросов предпринимателей (бизнес-troubleshooting)
Образование: Владимирский Юридический Институт Минюста России, НИИ ФСИН России
Социальная активность: член "Союза негосударственных служб безопасности", член "Ассоциации юристов России", сторонник "Всемирного фонда дикой природы"
Опыт работы:
- 13 лет службы в оперативных подразделениях правоохранительных органов, в том числе на руководящих позициях: МВД РФ, ФСИН РФ
- 6 лет работы в крупнейших российских частных и государственных корпорациях: ГК ПИК, Объединенная Зерновая Компания, ДОМ.РФ
- Возглавлял службу безопасности дочерней компании ГК ПИК
- Возглавлял антикоррупционные подразделения ДОМ.РФ, ОЗК
- Создал Консалтинговую компанию ОБЕРЕГ в 2019 году
- Занимается решением проблемных вопросов предпринимателей (бизнес-troubleshooting)
Компании, которые доверили нам свою безопасность
Закон не запрещает создавать взаимозависимые предприятия, и налоговые органы не будут иметь к вам претензий, если разделение бизнеса преследует деловую цель и реализовано не только на бумаге
На основании аудита вашего бизнеса определим, насколько вы попадаете в зону риска, и предложим пути налоговой и юридической защиты бизнеса
Оставьте заявку на консультацию и узнайте как безопасно оптимизировать налоговую нагрузку бизнеса и предотвратить проведение проверок ФНC и УЭБиПК
Стоимость консультации: 20 000 рублей / час
«Нажимая на кнопку, вы даете согласие на обработку персональных данных и соглашаетесь c политикой конфиденциальности»
Ознакомитесь со всеми нашими
услугами по обеспечению безопасности вашего бизнеса
услугами по обеспечению безопасности вашего бизнеса
Связаться в Telegram
КОНТАКТЫ
ИНН: 773572295167
ИП Овчаров С.А.
РЕКВИЗИТЫ
ОФИСЫ
Зеленоград, корп. 2309, оф. 10
Москва, Н. Сусальный пер. 5, стр. 18, оф. 5